印尼民众履行伊斯兰教《五功》之一（朝觐）的热情高涨，但其背后潜藏着可能粉碎数百万穆斯林梦想的风险。
近期，朝觐与副朝事务部副部长披露的一项发现令公众震惊：约有40万名石头朝觐者（jamaah batu）的存在。这一术语指的是数据停滞不前的准朝觐者，无论是因为已经去世、取消登记还是失联，但他们的初始预付款仍闲置在系统中，没有明确的所有权状态。
为何会出现这种情况？问题的根源在于朝觐基金的管理体系，该体系目前采用集合资金（pooling fund）模式。在这种模式下，个人的财务身份被合并到一个巨大的资金池中。因此，普通朝觐者很难精确追踪其个人资金的流向及相关的投资收益。
根据朝觐基金管理机构（BPKH）的财务报告数据，其管理的基金余额在2025年激增至180.74万亿盾。该机构记录，资金池产生的收益价值，即投资与资金配置的回报为12.05万亿盾。乍看之下，这一数字似乎是一项了不起的成就。
然而，排队等候的准朝觐者人数已超过570万人 。朝觐与副朝事务部实施了一项政策，将印尼各省常规朝觐的等待期统一设定为26年。与此同时，该部门提议将朝觐费用提高至1.07亿盾，资金构成比例为：40%来自朝觐者缴纳的朝觐费用（Bipih），60%来自投资收益。这意味着，由570万名排队等候的准朝觐者所持有的数万亿盾资金产生的投资收益，正被用于补贴那些将于2027年出发的朝觐者。
如果在全球通胀加剧和沙特阿拉伯服务成本上升的背景下维持这60%的补贴比例，朝觐基金的可持续性将面临威胁。当排队等候的准朝觐者轮到他们准备出发时，朝觐基金管理机构持有的投资收益资金很可能已经耗尽。
印尼乌拉玛委员会（MUI）已发布2024年第9号教令，严禁使用尚处于等待期的朝觐者资金所产生的投资收益，来补贴当年出发朝觐者的费用。这一决定既是对朝觐基金管理机构的沉重打击，也是对朝觐财务治理的启示。
那么，解决方案是什么呢？答案在于现代社会所熟知的一种金融工具：共同基金（Reksadana）。试想一下，如果朝觐基金管理机构不再仅仅充当收取和发放补贴的出纳员，而是作为世界级的伊斯兰教法投资管理机构运作，并将每一位准朝觐者视为投资者，情况会如何？
在共同基金的模式下，每一笔出资都会转化为参与份额。如果将这一方案通过《个人账户》系统应用于朝觐基金，朝觐者最初缴纳的2500万盾定金将被折算为相应的持有份额。
朝觐基金管理机构所有的投资工具，无论是国家伊斯兰债券（Sukuk）、伊斯兰定期存款，还是其他直接投资所产生的每日收益，都将直接反映在每位朝觐者个人账户的资产净值中。
好消息是，通往这种共同基金式系统的大门正在敞开，这得益于政府出台的新规，允许朝觐者在最终缴费截止日期之前，分期支付朝觐费用。如果能将这一政策与个人账户概念相结合，将迎来绝佳的机遇。
通过个人账户采用伊斯兰共同基金的透明度和管理模式，不仅是数字现代化的体现，更是维护该系统稳健运行的关键举措。
政府（朝觐与副朝事务部）、国会和朝觐基金管理机构必须紧急修订《朝觐资金管理法》。朝觐基金管理机构必须回归其作为专业伊斯兰教法投资管理机构的本位，致力于实现每位朝觐者个人财富的增值。
我们 必须摒弃那套过时且零敲碎打的体系了。穆斯林群体有权知晓其每一分资金的去向及增值情况，这最终将助力他们圆满完成获真主接纳并赐福的朝觐之旅。